Určeno pro: účetní, plátce DPH
Cíl semináře: vysvětlit a probrat prakticky zdanitelná plnění, vznik povinnosti přiznat daň a problematiku daňových dokladů, uplatnění nároku na odpočet daně
Program semináře: • Co vše je předmětem daně, co není a proč - příklady
• Problematika vzniku plátcovství a registrace - příklady
• Jaké transakce musím zdanit, jaké osvobodit, jak uvedu v DAP, kdy, co musím prokazovat……
• Dodání zboží v tuzemsku (vystavení daňového dokladu, vznik povinnosti přiznat daň, daňové přiznání a kontrolní hlášení... - příklady)
• Dodání služeb s místem plnění v tuzemsku (okamžik vzniku povinnosti přiznat daň, daňové přiznání, jak poznám, že je místo plnění mimo tuzemsko, jaký doklad vystavím a jak vyplním v DAP - příklady
• Příklady situací, kdy musím vystavit opravný daňový doklad, jak promítnu v DAP a KH
• Problematika fakturace, časově, chyby, opravy, různé daňové doklady a správný postup při různých požadavcích odběratelů - příklady
• Problematika nároku na odpočet daně (kdy vzniká NO, kdy mohu nejdříve a nejpozději uplatnit, jak velký NO si mohu uplatnit, jak budu prokazovat před správcem daně, co když nemám perfektní daňový doklad – dopady? Jak a kdy musím nebo mohu nárok na odpočet upravovat a korigovat – příklady, manko, škoda, jak ukončit kalendářní rok?......
• Diskuze, odpovědi na dotazy
